De gemeente houdt de liquiditeitenplanning met inachtneming van de Grondexploitaties (MPG), het Meerjarig InvesteringsPlan (MIP) en de te betalen aflossingen scherp in de gaten. Het liquiditeitensaldo wordt goed bewaakt en indien noodzakelijk kan -ter overbrugging en ter voorkoming van het uitkomen boven de kasgeldlimiet voor langer dan drie kwartalen- vast geld worden aangetrokken.
Ontwikkeling leningportefeuille
De gemeente hanteert bij haar financiering de zogenaamde totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat de gemeente geen financiering aantrekt voor specifieke projecten, maar alle inkomsten en uitgaven te samen financiert. Deze wijze van financiering leidt tot eenvoud en efficiency. De leningportefeuille van de gemeente bestaat uit de volgende langlopende leningen (bedragen x € 1.000):
Lening | Rente % | Boekwaarde | Aflossing | Boekwaarde | Laatste jaar |
1 | 0,53 | 983 | 983 | 0 | 2021 |
2 | 0,54 | 3.075 | 1.025 | 2.050 | 2023 |
3 | 4,40 | 662 | 121 | 541 | 2025 |
4 | 2,99 | 3.112 | 481 | 2.630 | 2026 |
5 | 1,25 | 20.666 | 2.066 | 18.600 | 2030 |
6 | 1,20 | 10.131 | 921 | 9.210 | 2031 |
7 * | 5,80 | 1.419 | 95 | 1.323 | 2031 |
8 * | 5,81 | 2.324 | 156 | 2.167 | 2031 |
9 | 1,22 | 10.965 | 645 | 10.320 | 2037 |
10 | 0,42 | 13.331 | 784 | 12.547 | 2037 |
11 | -0,16 | 6.500 | 928 | 5.571 | 2027 |
Totaal | 73.171 | 8.209 | 64.962 |
* Lening 7 en 8 zijn doorverstrekt aan een woningbouwvereniging. De jaarlijks te betalen rente en aflossing wordt op hetzelfde moment aan de gemeente betaald door deze woningbouwvereniging.
In juli 2020 is een langlopende lening afgesloten van € 6,5 miljoen tegen een rentepercentage van -0,155% met een looptijd tot 2027. Dit betekent dat de gemeente voor deze lening de komende jaren rente ontvangt in plaats van betaalt. Dit betreft de lening genoemd bij nummer 11 in de bovenstaande tabel.
De boekwaarde van de langlopende leningen is per 1 januari 2021 € 73,2 miljoen. Hiervan is € 3,7 miljoen doorgeleend aan een woningbouwvereniging. Er wordt in 2021 € 8,2 miljoen afgelost op bestaande leningen (waarvan € 0,3 miljoen indirect wordt betaald door een woningbouwvereniging).
Op basis van de liquiditeitenplanning wordt verwacht dat de gemeente de komende jaren meerdere langlopende geldleningen zal aantrekken. Naar de huidige inzichten staat gepland om halverwege 2021 grofweg € 20 miljoen financiering aan te trekken. De verwachting is dat de boekwaarde van de langlopende leningen daarom oploopt naar € 85 miljoen eind 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verwachte investeringen, de te betalen aflossingen op bestaande leningen en gedeeltelijke omzetting van de huidige kasgeldlening van € 8,6 miljoen in een langlopende lening. In de meerjaren balans vindt u onder vaste schulden de geprognosticeerde opnames en aflossingen voor de komende jaren. Voor een nadere analyse van de schuldpositie wordt verwezen naar de kengetallen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.